Partnership institucional para contadores latinos
Diversifica el revenue de tu firm sin salir de tu especialidad
Tus clientes ya confían en ti para taxes. Deja que NBG Latino les proteja el patrimonio con productos de vida (IUL, Whole Life, anualidades, Key Man, Buy-Sell). Tú cobras referral fee · compliant AICPA Rule 503 (regla de commissions y referral fees del Code of Professional Conduct) y Circular 230 (reglas de práctica ante el IRS).
- AICPA Rule 503 compliant
- Circular 230 §10.34 respetada
- 100% en español
- Referral · Team licensed · Marketing
El dolor real que tienes hoy
Q1 y Q4 te sepultan · tus clientes tienen dinero que no aprovechas
Antes de proponer nada, reconocemos el negocio real de un CPA hispano en Estados Unidos. Si esto no te describe, este partnership probablemente no es para tu firm.
Q1 y Q4 te comen vivo
Enero-abril te sepulta el tax season individual y business. Octubre-diciembre te sepulta year-end tax planning y estimados. Tu tiempo mental para revenue nuevo queda solo en Q2-Q3 · un tercio del año.
Revenue lumpy · picos y valles
Tu facturación se concentra en Q1 (tax filing) y Q4 (planning). Los meses buenos son excelentes, los meses flojos duelen. Un revenue recurrente que no dependa del calendario fiscal cambia tu año.
Tus clientes tienen dinero que no aprovechan con tax planning avanzado
El 40-60% de tu base son business owners con income $150K+ que ya maxearon SEP-IRA o Solo 401(k). Piden estrategias fiscales avanzadas · pero life insurance strategies (IUL, §162 Executive Bonus, Buy-Sell) no están en tu scope hoy.
QuickBooks, TurboTax y las Big 4 te presionan por arriba y abajo
Bookkeeping comoditizado. Tax filing personal comoditizado. Los clientes grandes te los llevan Deloitte, KPMG, EY. Tu margen queda en business owner clients y advisory · ofrecer más valor a esa base es el moat.
El approach a un CPA aterriza en Q2-Q3 (mayo-septiembre), cuando tienes tiempo mental. Cerrar acuerdo antes de octubre te da la temporada de year-end tax planning para arrancar el piloto con clientes reales.
Cómo funciona el partnership NBG
Tres modelos · según qué tan comprometido quieres estar
Empieza por el Modelo A (referral simple compliant AICPA). Cuando la mecánica está funcionando y el volumen justifica, exploramos B (team licensed) y C (marketing conjunto). Nunca al revés.
Recomendado para empezar
Referral simple compliant AICPA
Tú introduces al cliente business owner con un agente NBG especializado en corporate life (IUL, §162, Buy-Sell, Key Man). El agente NBG explica el tax treatment, cotiza, y cierra. Recibes referral fee documentado por venta cerrada · nada de attest engagement clients (AICPA Rule 503 excluye a los clientes de audit/review de tu firm).
- Cero involucramiento tuyo en explicación técnica del producto (Circular 230 §10.34 respetada)
- Referral fee mensual o al closing · documentado en Agreement
- Attest clients tracking tuyo · NBG confirma exclusión antes de cada pago
- Client disclosure obligatorio · el cliente firma consent que reconoce el referral fee
Para firms más comprometidos · tax season 2027
Team licensed dentro del firm
Uno o dos miembros del team obtienen la licencia estatal de seguros de vida y se contratan bajo NBG Latino. Tu firm ofrece corporate life advisory como línea propia · el team licenciado hace la explicación técnica y la venta · tú mantienes el fiduciary role sin conflict AICPA (el team licensed es entidad separada del attest work).
- Estructura legal separada · el team licensed no participa en attest engagements de los mismos clientes
- Nueva línea de revenue institucional para el firm
- NBG Latino te acompaña en licensing (Life Insurance License estatal) y onboarding en 60-90 días
- Casos patrimoniales complejos escalan al Programa Asesor Senior NBG
Complemento a A o B
Marketing conjunto · webinars + CPE
Webinars co-branded para tu base de clientes sobre estrategias fiscales avanzadas usando life insurance vehicles. Cuando el volumen justifica, exploramos formatos CPE-eligible (Continuing Professional Education · 40 horas anuales que necesitas) con speakers autorizados. Todos los materiales pasan por Compliance NBG + tu firm.
- Materiales revisados por ambas Compliance functions antes de publicar (Rule 502)
- Cero superlativos · cero income claims · cero garantías de tax outcome
- CPE-eligible presentations coordinadas con providers autorizados cuando el volumen justifica
- Casos generados por el webinar se distribuyen bajo modelo A o B
Los productos NBG que machean con tu base
No es un catálogo genérico · son los productos que resuelven el dolor fiscal de un business owner
Cinco productos comunes + tres avanzados razonables. Casos ultra-complejos (Split-Dollar tiered, NQDC con §409A, ILIT multi-generacional) escalan al Programa Asesor Senior NBG · no cargan el kit del partnership.
Fiscal · acumulación
IUL
Indexed Universal Life · seguro de vida universal indexado
Perfil cliente
Business owner con income $150K+ que ya maxeó SEP-IRA o Solo 401(k). También W-2 alto que busca vehículo de acumulación tax-deferred adicional.
Ángulo tax planning
Cash value crece tax-deferred vinculado a un índice (S&P 500, Nasdaq) con floor de protección. Acceso vía policy loans sin income tax si la póliza se mantiene compliant §7702 (no MEC). Complementa retirement planning existente. NO es una inversión — es un seguro de vida con potencial de acumulación.
Timing óptimo · Q4 planning · antes del year-end
Fiscal · protección permanente
Whole Life
Whole Life · vida entera con dividendos
Perfil cliente
Cliente que busca cobertura permanente + cash value garantizado. Familia con hijos, business owner que quiere componente de seguridad.
Ángulo tax planning
Cash value garantizado por contrato · dividendos anuales de la mutua (no garantizados, dependen del desempeño). Base sólida para IBC (Infinite Banking Concept · Nelson Nash) cuando el perfil lo justifica.
Timing óptimo · Cualquier trimestre
Fiscal · retirement
FIA
Fixed Indexed Annuity · anualidad de índice fijo (única anualidad del kit CPA)
Perfil cliente
Cliente 45-70 cerca de retirement con 401(k) o IRA maduros · busca protección de principal + crecimiento vinculado a índice + income garantizado futuro vía rider.
Ángulo tax planning
Rollover 401(k)/IRA sin income tax al momento del rollover (§1035). Protección de principal 100%. Crecimiento vinculado a índice con caps/floors. Income garantizado futuro vía GLWB rider. RMD-friendly.
Timing óptimo · Q2-Q3 · antes de decisiones RMD
Avanzado · capital control
IBC
Infinite Banking Concept · concepto Nelson Nash con Whole Life dividend-paying
Perfil cliente
Business owner sofisticado con disciplina financiera · income $200K+ que quiere control de su capital y financiar business/deals con policy loans en vez de bancos.
Ángulo tax planning
Whole Life dividend-paying como "banco personal". Cash value crece tax-deferred. Policy loans para financiar business, real estate, deals · el cash value sigue creciendo aunque haya loan activo. Concepto Nelson Nash serio · NO es un producto, es una estrategia disciplinada.
Timing óptimo · Q2-Q3 · pide review inicial serio
Avanzado · business protection
Key Man Insurance
Key Person Insurance · seguro sobre el key employee (business es beneficiary)
Perfil cliente
Business owner con un key employee irremplazable (COO, key salesperson, developer crítico, socio operativo).
Ángulo tax planning
Term o Whole Life sobre el key employee · el business es owner y beneficiary. Si el key employee muere, el business recibe cash para reemplazo, transition, o pagar deudas. Deduction limitations bajo §264 (premium no deducible en general).
Timing óptimo · Cualquier trimestre
Avanzado · business continuity
Buy-Sell Agreement Funded
Buy-Sell Agreement fondeado con life insurance · cross-purchase o entity redemption
Perfil cliente
Socios en partnership, LLC multi-owner, S-Corp con múltiples shareholders · sin plan de sucesión funded.
Ángulo tax planning
Life insurance sobre cada socio funds el buyout. Si un socio muere, los sobrevivientes (cross-purchase) o la entidad (entity redemption) compran su share con el death benefit. Continuidad del business garantizada · valuación pre-acordada evita disputas con la familia del socio fallecido.
Timing óptimo · Q2-Q3 · antes de year-end tax planning
Familiar · asequible
Final Expense
Final Expense · gastos finales · simplified issue o guaranteed issue
Perfil cliente
Adulto mayor 55-85 en la familia del cliente business owner (padres, tíos). Producto sencillo, asequible, emisión rápida.
Ángulo tax planning
Cobertura $5,000-$50,000 para gastos de funeral, entierro y deudas finales. Emisión en 24-72 horas · muchos planes sin examen médico. Complemento de valor humano al servicio del CPA · el business owner protege también a su familia extendida.
Timing óptimo · Cualquier trimestre
Escenario ilustrativo · no es promesa de ingresos
La matemática que un CPA suele pedir
Firm hispana con ~200 clientes business owner activos al año. Alrededor del 40% califica para al menos un producto corporate NBG · con conversión realista año 1 del 15%, se cierran unos 12 casos. La comisión promedio del referrer para el partnership (según producto y volumen) queda en un rango que hace sentido para diversificar el revenue de un firm hispano de tamaño medio.
Cifras ilustrativas. Resultados reales dependen del esfuerzo, la calidad del referido, la aceptación del cliente, el estado, la complejidad del caso corporate y otros factores. Ningún ingreso está garantizado. Este material no constituye oferta de empleo ni promesa de compensación específica.
Compliance AICPA · el punto que decide todo
Rule 503 · Circular 230 · disclosure escrito al cliente
AICPA Code of Professional Conduct Rule 503 gobierna commissions y referral fees. Circular 230 (Treasury Department Circular No. 230) gobierna tu práctica ante el IRS. El partnership NBG se diseña alrededor de ambas reglas — no en su contra.
Cláusula AICPA Rule 503 explícita
El Referral Agreement documenta que el CPA firm ha identificado sus attest engagement clients y que el referral fee NO se paga por referrals de esos clientes. NBG hace tracking por CPA para asegurar compliance.
Cláusula Circular 230 §10.34 explícita
El Agreement documenta que el CPA no representa tax outcome específico del producto NBG al cliente. El agente NBG especializado explica el tax treatment con illustrations, disclosures, y citas apropiadas a IRC sections.
Client consent form (disclosure escrito)
Template incluido. El cliente reconoce por escrito la referral relationship y la existencia del referral fee. Se recomienda que tu firm Professional Standards Committee o tu abogado lo revisen antes del primer uso.
Revisión legal recomendada
Antes de firmar, se sugiere revisión por abogado especializado en professional liability y por tu firm Professional Standards Committee. State CPA boards en CA, NY, TX, FL, IL son notoriamente estrictos · verificar reglas específicas del estado.
Este material es guía operativa NBG interna, no asesoría legal. Fuentes oficiales: AICPA Code of Professional Conduct (aicpa.org), Circular 230 (irs.gov), reglas específicas de tu state CPA board. AICPA Ethics Hotline: 1-888-777-7077.
Qué nos diferencia · 3 pilares
Ética · Integridad · Soporte
Los 3 pilares que nos separan del resto de la industria latina · los IMOs y agencias hispanas. Respaldados con hechos, no eslóganes.
Ética
El cliente antes que la comisión. Cero productos que no encajan solo por hacer la venta. Cuando un CPA nos refiere a un cliente que no califica limpio para IUL, se lo decimos — aunque signifique cerrar cero.
Ejemplo concreto: el disclosure AICPA Rule 503 lo firmamos nosotros antes que el CPA lo pida — porque el compliance del CPA es tan importante como el nuestro.
Integridad
Lo que prometemos, cumplimos. Splits transparentes por escrito. Los bonos e incentivos NBG son públicos para todos los agentes — sin gate por CRM, sin letra chica. Los productos se educan honestamente (un IUL NO es inversión · un Whole Life tiene cargos internos · los dividendos no son garantizados).
Ejemplo concreto: el rango de referral fee (15-30%) queda definido en el Agreement · nunca "confía en mí".
Soporte
Tu cliente no queda solo · tú tampoco. Programa Asesor Senior con equipo de mentores para casos patrimoniales complejos (sin split los primeros casos). CRM Latin Prime como estándar operativo recomendado. Academia con 40+ módulos. Asistente virtual con 4 especialistas (Vida · Anualidades · Salud · Partnerships). Líder directo que acompaña cada caso.
Ejemplo concreto: cuando refieres a un business owner con estructura corporativa compleja (Buy-Sell, Key Man, IBC), el caso lo trabaja el Asesor Senior contigo · no te dejamos solo con el diseño.
Esta triada es la razón por la que muchos CPAs latinos evalúan NBG Latino antes que otros IMOs. La ejecución diaria es lo que la valida — no la promesa.
— FAQ · partnership CPA —
Preguntas frecuentes de CPAs que evalúan el partnership
- Sí, siempre que se respete AICPA Code of Professional Conduct Rule 503 (Commissions and Referral Fees). La regla prohíbe que el CPA reciba commission o referral fee por productos referidos a clientes que están en attest engagement con la firma (audit, review, examination, o compilation sin disclosed independence lack). Fuera de esa restricción, el CPA sí puede recibir referral fee. En el partnership NBG documentamos esto explícito en el Referral Agreement y hacemos tracking de attest client exclusion.
Explorar el partnership
Empezamos con una llamada institucional de 30 minutos
Cuéntanos el perfil de tu firm (tamaño, base de clientes business owner, estado, attest vs advisory mix). Un director NBG te contacta en menos de 24 horas hábiles · en español · sin costo · sin compromiso.
Selecciona Otroen tipo de consulta e indica "Partnership CPA" en el mensaje. Tu solicitud entra marcada como lead de partnership CPA hispano por el origen de la página (analistas NBG la identifican automáticamente).